Autor: etelezynska

Europejski Urząd Nadzoru Bankowego na swojej stronie internetowej opublikował polskojęzyczną wersję wytycznych w sprawie możliwości przeniesienia w kontekście oceny możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji do celów strategii przeniesienia (ang. Guidelines on transferability).

Zobowiązane do ich stosowania są organy przymusowej restrukturyzacji oraz instytucje, dla których instrumentem przymusowej restrukturyzacji określonym w planie przymusowej restrukturyzacji jest instrument przeniesienia, tj. przejęcie przedsiębiorstwa, instytucja pomostowa lub wydzielenie praw majątkowych. Organy przymusowej restrukturyzacji mogą jednak podjąć decyzję o zastosowaniu części wytycznych w odniesieniu do instytucji, dla których instrumentem określonym w planie jest umorzenie lub konwersja zobowiązań.

Podmioty zobowiązane są osiągnąć pełną zgodność z wytycznymi do dnia 1 stycznia 2024 r.

Zachęcamy do zapoznania się z treścią wytycznych.

Wytyczne stanowią uzupełnienie wytycznych EUNB w sprawie poprawy możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej (ang. Resolvability Guidelines), o których informowaliśmy ze wcześniejszym komunikacie.

Bankowy Fundusz Gwarancyjny pracuje nad opracowaniem polityki wdrażania obu wytycznych, które pomogą bankom zapewnić zgodność z wytycznymi. Szczegółowe informacje w tym zakresie będą publikowane na stronie internetowej Funduszu.

W styczniu 2023 r. UKNF rozpoczął ogólnopolską kampanię informacyjną pod hasłem „NIE WSZYSTKO ZŁOTO, CO SIĘ ŚWIECI – INWESTUJ ŚWIADOMIE!”.

Jej zadaniem jest podniesienie poziomu wiedzy społeczeństwa o funkcjonowaniu rynku finansowego oraz zwiększenie świadomości ryzyka wiążącego się z inwestowaniem.

Na potrzeby kampanii powstała strona internetowa: https://inwestujswiadomie.com.pl

Czytaj dalej „Kampania informacyjna UKNF dotycząca rynku finansowego i ryzyka związanego z inwestowaniem”

W związku ze zorganizowanym w dn. 12 stycznia 2023 r. przez KP Koalicja Obywatelska wysłuchaniem w Sejmie RP dot. przymusowej restrukturyzacji Getin Noble Bank S.A., Bankowy Fundusz Gwarancyjny i Komisja Nadzoru Finansowego wskazują, że tytuł i tezy formułowane podczas tego wysłuchania, tj. „Pokrzywdzeni przez instytucje państwowe (BFG i KNF) przy restrukturyzacji Getin Noble Bank”, są nieuprawnione i wprowadzają w błąd. Przymusowa restrukturyzacja Getin Noble Bank S.A. (GNB) odbyła się na podstawie i w zgodzie z przepisami polskiego i unijnego prawa. Straty poniesione przez akcjonariuszy i obligatariuszy w procesie restrukturyzacji Getin Noble Bank S.A. wynikają bezpośrednio z sytuacji ekonomiczno-finansowej samego banku oraz z działań dominującego akcjonariusza banku, tj. pana Leszka Czarneckiego, a nie z działań instytucji państwa, w tym przede wszystkim BFG i KNF.

Getin Noble Bank, na skutek agresywnego modelu biznesowego realizowanego przez wiele lat bez dostarczenia ze strony dominującego akcjonariusza odpowiedniego wsparcia kapitałowego, znalazł się w bardzo złej sytuacji ekonomiczno-finansowej i był zagrożony upadłością, a dostępne działania nadzorcze Komisji Nadzoru Finansowego oraz działania samego Banku nie pozwalały na usunięcie tego zagrożenia we właściwym czasie. KNF oraz Urząd KNF od dłuższego czasu prowadziły intensywne działania nadzorcze mające na celu realizację wszystkich możliwych ścieżek mogących doprowadzić do poprawy sytuacji ekonomiczno-finansowej GNB. Kluczowe z punktu widzenia uzupełnienia głębokich niedoborów kapitałowych tego banku i podniesienia jego wskaźników wypłacalności do odpowiednich poziomów regulacyjnych wymaganych przez prawo (zarówno krajowe, jak i unijne) i zabezpieczających ponoszone ryzyko, było dokapitalizowanie banku przez jego dominującego akcjonariusza – pana Leszka Czarneckiego, który jednak takiego dokapitalizowania odmówił. Pan Leszek Czarnecki był zobowiązany do takiego dokapitalizowania w ramach złożonego przez niego w 2011 roku wobec KNF stosownego zobowiązania inwestorskiego, z którego się jednak nie wywiązał. W dniu 28 września 2022 r. KNF nałożyła na pana Leszka Czarneckiego karę pieniężną w wysokości 20 mln złotych za niedochowanie przez pana Leszka Czarneckiego zobowiązania inwestorskiego.

Przed podjęciem decyzji o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji BFG zapewnił przeprowadzenie oszacowania wartości aktywów i pasywów Getin Noble Banku S.A. Z oszacowania, wykonanego przez niezależny podmiot: Deloitte Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., wynika, że aktywa banku nie wystarczały na zaspokojenie jego zobowiązań, oraz że kapitały własne Getin Noble Banku S.A. wynosiły minus 3,6 mld zł.

Umorzenie akcji i obligacji banku było konieczne, aby można było zgodnie z przepisami przeprowadzić przymusową restrukturyzację, co pozwoliło ochronić wszystkie depozyty klientów w kwocie 39,5 mld zł, łącznie z 3,5 mld zł depozytów, które nie mogłyby zostać wypłacone w ramach gwarancji BFG w przypadku upadłości banku, np. środki szpitali czy innych jednostek organizacyjnych samorządu. Takie działanie przewidują polskie i unijne regulacje. Przymusowa restrukturyzacja pozwoliła zatem uniknąć negatywnych skutków upadłości GNB, która w przypadku niewdrożenia tej restrukturyzacji byłaby nieunikniona i którą odczuliby wszyscy klienci tego banku (w tym także akcjonariusze i obligatariusze). Żaden z właścicieli instrumentów kapitałowych ani obligatariuszy, którzy zostali dotknięci umorzeniem, nie odzyskałby swoich środków w ramach postępowania upadłościowego (likwidacja Banku). Więcej na temat przymusowej restrukturyzacji Getin Noble Bank S.A. znajduje się pod adresem: https://test-bfg.nfinity.pl/przymusowa-restrukturyzacja-getin-noble-bank-s-a/

Jeśli chodzi o kwestie obligacji podporządkowanych, celem emisji takich obligacji przez banki jest podniesienie poziomu funduszy własnych, pozwalające na rozwój działalności banku w ramach obowiązujących wymogów kapitałowych, które uzależniają wysokość minimalnego wymaganego kapitału banku od wartości jego aktywów ważonej ryzykiem wynikającym z działalności bankowej. Cechą charakterystyczną tego instrumentu jest wyższe ryzyko utraty zainwestowanych środków w przypadku niewypłacalności lub upadłości spółki. Wynika ono stąd, że zgodnie z przepisami, roszczenia wierzycieli z tytułu obligacji podporządkowanych zaspokajane są w przypadku likwidacji lub upadłości emitenta na samym końcu, na równi z roszczeniami z tytułu udziałów lub akcji. W zamian inwestor oczekiwać może jednak wyższego w porównaniu z innymi instrumentami finansowymi dochodu z zainwestowanych środków. Zwrot kapitału z tytułu wypłaconych odsetek obligatariuszom niewykupionych do 30 września 2022 r. serii obligacji Getin Noble Banku SA wyniósł średnio 33,5 proc.

Publiczne oferty obligacji podporządkowanych GNB przeprowadzane były w latach 2012-2017 na podstawie prospektów emisyjnych zatwierdzanych przez KNF. Kwestia umorzenia obligacji w związku z przymusową restrukturyzacją GNB dotyczy emisji z lat 2015-2017 na łączną kwotę 705,7 mln. zł oferowanych na podstawie prospektów zatwierdzonych w dniu 11 października 2016 r. oraz w dniu 9 września 2015 r. Emisje wcześniejsze zostały przez Bank wykupione w terminie ich zapadalności.

Trudna sytuacja ekonomiczno-finansowa GNB była powszechnie znana. Informacje finansowe Banku były każdorazowo przedstawiane w prospekcie, zamieszczane tam były także stosowne czynniki ryzyka (np. ryzyko płynności, ryzyko operacyjne, ryzyko niewypełniania wymogów regulacyjnych w zakresie wymaganych kapitałów, itp.). Bardzo istotny jest fakt, że GNB był notowany na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., a więc podlegał w związku z tym szczególnym obowiązkom informacyjnym. GNB w raportach bieżących i okresowych przekazywanych do publicznej wiadomości, informował inwestorów o swojej trudnej sytuacji ekonomiczno-finansowej oraz realizowanych przez niego działaniach naprawczych w kontekście poprawy sytuacji finansowej.

Jednocześnie zatwierdzenia przez KNF prospektu emisyjnego nie można w żadnym razie traktować jako pozytywnej weryfikacji przez KNF możliwości obsługi przez emitenta zobowiązań wynikających z oferowanych papierów wartościowych ani jako jakiejkolwiek opinii KNF odnoszącej się do kondycji finansowej i biznesowej emitenta. Zatwierdzenie przez KNF prospektu nie eliminuje ryzyka zmaterializowania się czynników mogących prowadzić do niezaspokojenia lub umorzenia wierzytelności inwestorów. Ocena prospektu emisyjnego obejmuje – zgodnie z prawem unijnym oraz stanowiącym jego implementację prawem krajowym – ocenę zgodności i adekwatności ujawnień prospektowych ze standardem określonym przepisami.

W prospektach emisyjnych obligacji podporządkowanych GNB zatwierdzonych przez KNF w latach 2015-2016 Bank wskazywał w szczególności, że obligacje mogą zostać poddane instrumentom restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, a w przypadku zastosowania takich instrumentów wartość obligacji może zostać obniżona do zera, obligacje mogą zostać zamienione na akcje zwykłe albo na inne instrumenty typu udziałowego lub warunki emisji obligacji mogą ulec zmianie. Informowano także o potencjalnych konsekwencjach wdrożenia lub podjęcia jakichkolwiek czynności przewidzianych w tzw. dyrektywie BRRD, ustanawiającej ramy na potrzeby prowadzenia działań naprawczych oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Wskazano, że będzie to miało istotny, niekorzystny wpływ na działalność, sytuację finansową lub wyniki działalności banku i grupy, a w konsekwencji na wartość rynkową obligacji, zdolność Banku do obsługi zadłużenia z tytułu obligacji oraz do terminowego wykupu obligacji. GNB wskazał zatem na ryzyko związane z przepisami tej dyrektywy, przewidującymi instrument umorzenia lub konwersji długu, który upoważnia organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji do spisania roszczeń niezabezpieczonych wierzycieli Banku.

Zakończył się pierwszy etap projektu opracowania Krajowej Strategii Edukacji Finansowej i opublikowano raport przedstawiający obraz edukacji finansowej w Polsce.

Raport „Znajomość zagadnień finansowych w Polsce – znaczenie, dane i oferta edukacyjna” został opracowany przez ekspertów Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) we współpracy z krajową grupą roboczą ds. strategii edukacji finansowej. Tworzą ją przedstawiciele instytucji reprezentowanych w Radzie Edukacji Finansowej, tj.: Ministerstwa Finansów, Ministerstwa Edukacji i Nauki, Narodowego Banku Polskiego, Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego, Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, Bankowego Funduszu Gwarancyjnego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i Rzecznika Finansowego. Opublikowany raport jest częścią projektu „Opracowanie Krajowej Strategii Edukacji Finansowej” rozpoczętego z inicjatywy Rady Edukacji Finansowej.  Wsparcie finansowe zapewniła Komisja Europejska (Dyrekcja Generalna ds. Reform Strukturalnych) z Instrumentu Wsparcia Technicznego.

Raport diagnozuje i opisuje potrzeby mieszkańców Polski w zakresie edukacji finansowej. Wskazuje podmioty zaangażowane w projektowanie i realizację inicjatyw w tym zakresie. Jego wnioski i rekomendacje opierają się na analizie danych, w tym dotyczących poziomu kompetencji finansowych, na informacjach uzyskanych dzięki specjalnie w tym celu rozesłanym kwestionariuszu oraz na wynikach dyskusji przeprowadzonych podczas warsztatów dla instytucji i organizacji zaangażowanych w edukację finansową w Polsce.

Na podstawie ustaleń zawartych w raporcie zidentyfikowano priorytety i grupy docelowe, które będą uwzględnione w dalszych pracach nad Krajową Strategią Edukacji Finansowej. Powstająca strategia ma być spójnym planem działania, którego podstawowym celem będzie poszerzanie wiedzy i umiejętności finansowych osób mieszkających w Polsce. Pomoże w koordynacji działań realizowanych w obszarze edukacji finansowej. Będzie też uzupełnieniem działań, które są prowadzone w zakresie przeciwdziałania wykluczeniu finansowemu i ochrony konsumentów.

W załączniku Raport w wersji pdf.

INFORMACJA
w sprawie publikacji na stronie Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego taksonomii XBRL w wersji 3.2

Na stronie Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego  (EUNB) została opublikowana zaktualizowana taksonomia XBRL przygotowana na potrzeby realizacji przez Podmioty obowiązków sprawozdawczych, w tym przekazywania do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego informacji w zakresie wymogu MREL oraz informacji niezbędnych do opracowania, aktualizacji i oceny wykonalności planów przymusowej restrukturyzacji i grupowych planów przymusowej restrukturyzacji.

Aplikacja weryfikująca przekazywane do BFG pliki XBRL została zaktualizowana i jest gotowa do weryfikacji danych sprawozdawczych przesyłanych zgodnie z taksonomią 3.2.

Taksonomia XBRL w wersji 3.2 oraz informacja o datach, od których ona obowiązuje, jest dostępna na stronie internetowej EUNB: https://www.eba.europa.eu/risk-analysis-and-data/reporting-frameworks/reporting-framework-3.2.

Działalność Getin Noble Bank S.A. (GNB) w dniu 3 października 2022 r. zostanie przeniesiona do Banku BFG S.A., którego właścicielem od 3 października będzie obok Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (BFG) także System Ochrony Banków Komercyjnych S.A. (SOBK), utworzony przez osiem największych banków komercyjnych działających w Polsce (Alior Bank S.A., Bank Millennium S.A., Bank Pekao S.A., BNP Paribas Bank Polska S.A., ING Bank Śląski S.A., mBank S.A., Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A., Santander Bank Polska S.A).

Dla klientów GNB nic się nie zmienia. Wszyscy klienci są i będą obsługiwani tak jak do tej pory, mają nieprzerwany dostęp do wszystkich swoich środków pieniężnych. Dotyczy to wszystkich osób i podmiotów, które na dzień 30 września 2022 r. są klientami Getin Noble Banku S.A., w tym klientów firmowych, z sektora publicznego, a także klientów bankowości osobistej i private banking.

Przeniesienie działalności Getin Noble Bank S.A. odbywa się w ramach przymusowej restrukturyzacji, którą 30 września 2022 r. wszczął Bankowy Fundusz Gwarancyjny ze względu na bardzo złą sytuację kapitałową Getin Noble Bank S.A. Decyzję o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji („Decyzja”) BFG wydał w dniu 29 września 2022 r., a w jej sentencji, dostępnej na stronie www.bfg.pl, można znaleźć szczegóły dotyczące wyłączeń z przenoszonej działalności.

Na przeprowadzenie procesu przymusowej restrukturyzacji w zakresie przeniesienia działalności Getin Noble Bank S.A. oraz zapewnienia nieprzerwanej obsługi klientów Getin Noble Bank S.A. i bezpieczeństwa ich środków przeznaczono kwotę 10,34 mld zł bezzwrotnego wsparcia, z czego 6,87 mld pochodzi z funduszy własnych BFG, a 3,47 mld zł to zaangażowanie środków SOBK. Wsparcie to stanowi znaczne wzmocnienie wspólnego banku.

Główne informacje dla klientów Getin Noble Bank S.A.:

• Dla klientów nic się nie zmienia. Klienci są i będą obsługiwani tak jak do tej pory, mając dostęp do swoich wszystkich oszczędności w placówkach oraz przez bankowość internetową i aplikację mobilną.
• Klienci mogą korzystać z kart i bankomatów. Nie zmieniają się numery rachunków bankowych, strony logowania, hasła i loginy do bankowości internetowej pozostają bez zmian.
• Przeniesione zostaną m.in. wszystkie depozyty, a także kredyty w PLN.
• Kredyty należy spłacać na dotychczasowych zasadach.
• Kredyty hipoteczne denominowane lub indeksowane do walut obcych (CHF, EUR, USD, JPY) są wyłączone z przeniesienia i pozostają w Getin Noble Bank S.A., jednak sytuacja kredytobiorców mających hipoteczne kredyty walutowe w zakresie ich obsługi również nie ulega zmianie: należy je spłacać na dotychczasowych zasadach i na dotychczasowe numery rachunków. Polecenia przelewu z przeniesionych rachunków bankowych będą dalej realizowane, a klienci posiadający kredyty hipoteczne w walutach obcych będą obsługiwani bez zmian.
• W związku z przymusową restrukturyzacją Getin Noble Bank S.A. klienci nie muszą podejmować żadnych działań.
• Działa całodobowa infolinia dla klientów indywidualnych pod numerem +48 664 919 797 lub +48 32 604 30 01. Infolinia dla klientów firmowych i sektora publicznego dostępna jest od poniedziałku do piątku w godzinach 8.00 – 20.00 pod numerami +48 608 019 700 lub + 48 32 604 30 25.
• Docelowo bank, do którego zostanie przeniesiona działalność Getin Noble Bank S.A., będzie działał pod nazwą VeloBank S.A. Trwa proces rejestracji zmiany nazwy, a klienci będą informowani o zmianach na bieżąco.
• Placówki będą działać pod dotychczasowymi szyldami do czasu rebrandingu na VeloBank S.A.

Informacje o przyczynach przymusowej restrukturyzacji GNB

• Getin Noble Bank S.A. od 2016 r. notował nieprzerwanie straty roczne, 29 kwietnia 2022 r. bank poinformował publicznie o wystąpieniu przesłanki zagrożenia upadłością.
• Z oszacowania przygotowanego przez niezależny podmiot – Deloitte Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. wynika, że Getin Noble Bank S.A. miał ujemne kapitały własne na poziomie -3,6 mld zł, co oznacza, że aktywa nie wystarczały na pokrycie zobowiązań.
• Przymusowa restrukturyzacja pozwala ochronić wszystkie depozyty klientów w kwocie 39,5 mld zł, łącznie z 3,5 mld zł depozytów, które nie mogłyby zostać wypłacone w ramach gwarancji BFG w przypadku upadłości.

Dodatkowe informacje

• Zgodnie z zasadą pokrywania strat przez właścicieli zagrożonego upadłością banku akcje Getin Noble Bank S.A. zostały umorzone, podobnie jak obligacje podporządkowane.
• Działania BFG prowadzone są w porozumieniu z pozostałymi członkami sieci bezpieczeństwa finansowego: Komisją Nadzoru Finansowego, Ministrem Finansów oraz Narodowym Bankiem Polskim.
• Przed wszczęciem przymusowej restrukturyzacji BFG prowadził konsultacje z Komisją Europejską.
• System Ochrony Banków Komercyjnych (SOBK) tworzy osiem największych banków komercyjnych w Polsce: Alior Bank S.A., Bank Millennium S.A., Bank Pekao S.A., BNP Paribas Bank Polska S.A., ING Bank Śląski S.A., mBank S.A., Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A., Santander Bank Polska S.A.

BFG wszczął przymusową restrukturyzację wobec Getin Noble Bank S.A., ponieważ zostały spełnione wszystkie trzy przesłanki, które zobowiązują BFG do podjęcia takiego działania zgodnie z art. 101 ust. 7 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (dalej „ustawa o BFG”):

1) Getin Noble Bank S.A. był zagrożony upadłością;

2) brak było przesłanek wskazujących, że możliwe działania nadzorcze, działania Getin Noble Bank S.A. lub systemu ochrony instytucjonalnej pozwolą we właściwym czasie usunąć zagrożenie upadłością;

3) wszczęcie przymusowej restrukturyzacji wobec Getin Noble Bank S.A. było konieczne w interesie publicznym, rozumianym w szczególności jako stabilność sektora finansowego i ograniczenie zaangażowania funduszy publicznych, a także zapewnienie kontynuacji realizowanej przez Bank funkcji krytycznej w postaci obsługi przyjmowanych depozytów jednostek samorządu terytorialnego.

Mimo wezwań kierowanych m.in. do głównego akcjonariusza do dokapitalizowania banku, podejmowane przez Getin Noble Bank S.A. działania nie zapewniły przywrócenia wymaganego przez prawo poziomu funduszy własnych.

Przed podjęciem decyzji o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji BFG zapewnił przeprowadzenie oszacowania wartości aktywów i pasywów Getin Noble Banku S.A. Z oszacowania, wykonanego przez niezależny podmiot: Deloitte Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., wynika, że aktywa podmiotu nie wystarczają na zaspokojenie jego zobowiązań oraz że kapitały własne Getin Noble Banku S.A. wynoszą minus 3,6 mld zł.

Zgodnie z zasadą pokrywania przez właścicieli strat zagrożonego upadłością banku akcje Getin Noble Bank S.A., podobnie jak obligacje podporządkowane zostały umorzone. Zarząd Getin Noble Bank S.A. uległ rozwiązaniu, a kompetencje rady nadzorczej zostały zawieszone. Administratorem GNB został wyznaczony przez BFG pan Paweł Małolepszy. Pracami Zarządu nowego banku będzie kierował pan Adam Marciniak.

BFG działa w granicach i na podstawie ustawy o BFG, która wprowadza do polskiego porządku prawnego unijną dyrektywę o przymusowej restrukturyzacji banków oraz dyrektywę w sprawie systemów gwarancji depozytów.

Łączna kwota przeznaczona na ustabilizowanie sytuacji i pokrycie strat GNB banku to 10,34 mld zł, w tym 6,87 mld pochodzi ze środków BFG, a 3,47 mld ze środków Systemu Ochrony Banków Komercyjnych.

Harmonogram działań

30 września 2022 r. (piątek) – wszczęcie przymusowej restrukturyzacji – obsługa klientów bez zmian. Działają karty, bankomaty, bankowość elektroniczna, mobilna i placówki Getin Noble Bank S.A.

1-2 października 2022 r. (sobota, niedziela) – klienci obsługiwani bez zmian, działają karty, bankomaty, bankowość elektroniczna, mobilna oraz te placówki, które są otwarte w weekendy.

3 października 2022 r. (poniedziałek) – SOBK obejmuje 49% akcji utworzonego przez Fundusz Banku BFG S.A., pozostałe 51% ma BFG.

3 października 2022 r. – przeniesienie działalności (z wyłączeniami) Getin Noble Bank S.A. – obsługa klientów bez zmian, klienci Getin Noble Bank S.A. z kredytami walutowymi są obsługiwani przez Bank BFG S.A.

Struktura przeniesienia działalności Getin Noble Bank

Kredyty z wyłączeniem walutowych kredytów hipotecznych i inne produkty – przeniesione	Akcje Getin Noble Bank S.A.: umorzone w celu pokrycia strat GNB
Kredyty hipoteczne w walutach obcych – pozostają w Getin Noble Bank S.A.	Obligacje wyemitowane przez Getin Noble Bank S.A.: umorzone w celu pokrycia strat GNB
Kredyty niepracujące – częściowo przeniesione, zgodnie z treścią Decyzji	Depozyty: przeniesione w całości, ochrona gwarancyjna BFG na zasadach ogólnych